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Dieter Lutz zum neuen Geschäftsmodell für Steuerberater - dem Erfolgsreport
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Dieter Lutz auf die Frage "Welche Idee steckt hinter dem ErfolgsReporting": "Der überwiegende Teil der kleinen und mittleren Unternehmen hat das Finanz- und Rechnungswesen an Steuerberater ausgelagert. Das System der Trennung von Fibu und Jahresabschluss hat dazu geführt, dass es trotz besserer EDV dem Berufsstand immer weniger gelingt, ohne Fristverlängerung der Deklarationspflichten zu erfüllen. Sozusagen als Kollateralschaden in den Steuerkanzleien und aufgrund mangelhafter Finanzbuchhaltungen und verspäteter Jahresabschlüsse sinkt der Informationswert der erbrachten Leistungen, weil die Unternehmer ihre Entscheidungen nicht auf belastbare Zahlen gründen können."
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Dieter Lutz auf die Frage "Weshalb ist der Erfolgsreport Ihrer Meinung nach so wichtig":
"In turbulenten Zeiten brauchen die Mandanten zum frühestmöglichen Zeitpunkt Realität in Form von belastbaren Zahlen des Rechnungswesens, um ihr Unternehmen vernünftig steuern zu können. Durch die bisherige Handhabung ist dies nicht gewährleistet. Deshalb wird in unseren Kanzlei-Entwicklungs-Programmen die Finanzbuchhaltung auf Erfolgsreporting umgestellt. Das bedeutet, dass jeden Monat ein Erfolgsreport in Form eines Monatsabschlusses mit GuV, Bilanz und Lagebericht erstellt werden kann. Es werden nicht nur Abschreibungen sondern u.a. auch Bestandsveränderungen, Wertberichtigungen, Abgrenzungen, Rückstellungen und Verbindlichkeiten mit Hilfe spezieller Instrumente erfasst und gebucht.
Dadurch werden unglaubliche Zeitersparnisse erzielt. Die freigewordenen Zeiten stehen zur intensiveren Mandantenbetreuung und für die Abwicklung zusätzlicher Aufträge zur Verfügung. Ohne Kompetenzsteigerung aller Mitarbeiter und eine Effizienzverbesserung in der Organisation ist dies nicht zu schaffen. Dazu braucht es ein mehrmonatiges Trainingsprogramm in externen Workshops und on-the-job."
Dieter Lutz auf die Frage "Sie sprechen von Erfolgsreport in der Qualität eines Jahresabschlusses, was meinen Sie damit?":
"Diese Monatsreporte werden durch ein 6-Augen-Prinzip kontrolliert und mit dem Mandanten besprochen. Der Dezember-Report ist damit mit dem Jahresabschluss quasi identisch. Dabei werden nicht nur die handelsrechtlichen und steuerlichen Gesichtspunkte berücksichtigt. Der Erfolgsreport dient vor allem der betriebswirtschaftlichen Steuerung. Deshalb werden über den Lagebericht unabhängig von der Rechtsform, zum Beispiel auch die Auftragssituation und die voraussichtliche Geschäftsentwicklung mit einbezogen. Zudem erfolgt eine monatliche Bedarfsanalyse, sodass zum frühestmöglichen Zeitpunkt auf die Bedürfnisse des Mandanten reagiert werden kann, sozusagen eine vollautomatische Auftragsakquisition inklusive." (Zitat: Die attraktive Steuerkanzlei / mit Erfolgsreporting zum Geschäftsmodell der Zukunft)